Налоговые вычеты: инструкция по применению

В кризис похудели кошельки многих россиян. В такой ситуации работающим гражданам особенно досадно "отдавать" государству 13% своего дохода. Однако в нашей стране существует механизм налоговых вычетов. Так, например, снизить налоговое бремя человек может при покупке квартиры, платном обучении и лечении. О том, как воспользоваться льготами, Bigness.ru рассказал адвокат Игорь Симонов.

По сути, налоговый вычет - это возвращенный налог на доходы. Так называемый НДФЛ (налог на доходы физических лиц) в России составляет 13%.

Налоговыми вычетами могут воспользоваться все резиденты РФ, которые платят подоходный налог. Резидентами являются граждане России, которые находятся на территории страны более 183 дней в году. Получить налоговый вычет могут даже работающие пенсионеры и студенты.

Об основных налоговых вычетах в интервью Bigness.ru рассказал адвокат Московской коллегии адвокатов «Князев и партнеры» Игорь Симонов.

Пожалуй, наибольший интерес у граждан вызывают  имущественные налоговые вычеты. Причем налоговые вычеты получает как продавец имущества, так и покупатель, рассказал адвокат.

При покупке имущества налогоплательщик вправе вернуть себе часть затрат на приобретение квартиры, машины, строительство нового жилья и пр.

Проще говоря, те, кто купил квартиру, могут вернуть себе 13% от ее стоимости, но не более 260 тыс. руб. При этом, сумма налогового вычета на жилье была увеличена совсем недавно, напомнил наш собеседник. Граждане, купившие или построившие жилье до 1 января 2008 года, могут вернуть себе только 130 тыс. руб.

Вернуть себе часть затрат имеют право также те, кто покупает квартиру в рамках ипотеки. Помимо собственно налогового вычета заемщики могут также рассчитывать на возврат денег по процентам по кредиту. Причем для ипотечных заемщиков сумма налогового вычета не ограничена.

Вместе с тем, возвращение себе части затрат на приобретение имущества дело довольно хлопотное, заметил Игорь Симонов. Получать вычет можно либо в ИФНС (Инспекции Федеральной налоговой службы) по месту жительства, либо по месту работы.
В ИФНС подать документы нужно по окончании года, работодателю - до окончания года.

В налоговую службу необходимо предоставить документы, подтверждающие право собственности, платежные документы, а также справку о доходах.

Для получения денег на работе, соответствующие документы а также заявление на получение вычета необходимо принести в бухгалтерию.

Вычет при покупке жилья может быть использован только один раз, подчеркнул наш собеседник.

При продаже имущества (в том числе недвижимости), человек получает доход, а, соответственно, должен с этого дохода уплатить налог, напомнил адвокат Игорь Симонов. Однако государство идет на некоторые уступки своим гражданам: если человек владел имуществом более трех лет, он освобождается от уплаты подоходного налога.

Если же имущество находилось в собственности менее трех лет, то  налогооблагаемая база (то есть полученный доход) уменьшается только на 1 млн руб. С остальной суммы налог должен быть уплачен.

Например, если собственник продал квартиру, которой владел менее трех лет, то из полученных от продажи средств он должен вычесть 1 млн руб. 13% от оставшейся суммы нужно уплатить в бюджет, пояснил наш собеседник. Если сумма сделки меньше 1 млн, платить налог не нужно, однако подавать налоговую декларацию все равно необходимо.

Вычет по доходам, полученным от продажи имущества, может применяться неоднократно, однако в календарном году - только один раз. То есть, если в течение года человек продал несколько объектов, то можно суммарно освободить от уплаты налога можно не более 1 млн руб. из полученного дохода по всем сделкам, или выбрав какую-то одну. С оставшегося дохода придется уплатить 13%.

Еще одной важной налоговой привилегией для россиян являются социальные налоговые вычеты. Налогоплательщик может вернуть себе часть расходов на платное лечение и обучение, напомнил эксперт. Социальные налоговые льготы, в отличие от имущественных, можно получить только в ИФСН.

Совокупный вычет, как за лечение, так и за обучение не может превышать 38 тыс. руб. То есть, налогоплательщик может рассчитывать на возврат не более 4,94 тыс. руб. (то есть 13% от 38 тыс. руб.)

Вычет за лечение предоставляется в отношении сумм, уплаченных за услуги по лечению в медучреждениях России, заметил адвокат МКА «Князев и партнеры». При этом вычет предоставляется по расходам на лечение также супруга (супруги), родителей и детей (до 18 лет) налогоплательщика.

Рассчитывать на вычет за обучение могут те, кто сам его оплачивает, а также родители (а или опекуны и попечители), оплачивающие обучение детей в возрасте до 24 лет. Вернуть себе часть расходов можно за обучение в любом учебном заведении, имеющем соответствующую лицензию, отметил Игорь Симонов.

В любом случае, о своих правах на льготы следует знать. Потому если Вы налоговый вычет не попросите, Вам его никто не предоставит, резюмировал наш собеседник.

Дарья Юрищева
Код для вставки в блог
Версия для печати  Версия для печати

Как заново начать Бизнес после провала
Как заново начать Бизнес после провала
Карьера
Мир полон историй о тех, кто достиг высот, однажды упав с этой самой высоты: Дисней, Спилберг, Стивен Кинг — их головокружительные истории нам известны и всему миру. А что же делать здесь и сейчас, оказавшись на краю пропасти, куда рискуют вылететь ваши мечты?
Бизнес идея: Музыкальный автомат в кафе
Бизнес идея: Музыкальный автомат в кафе
Рынок услуг
Какое кафе можно считать самым уютным и привлекательным для посетителей? Конечно же, то, в котором установлен музыкальный автомат!
Бизнес-идея. Валютный рынок Форекс
Бизнес-идея. Валютный рынок Форекс
Финансы
Наверное, каждый из вас хотя бы краем уха слышал о валютном рынке Форекс, на котором можно зарабатывать баснословные деньги, не выходя из дома. Давайте поговорим о нем немного более подробно/
Бизнес-идея: Производство бумажных пакетов
Бизнес-идея: Производство бумажных пакетов
Производство
В настоящее время производство бумажных пакетов стремительно набирает обороты, так как для изготовления этой продукции, в основном, используются довольно дешевые и безопасные материалы.
Секрет великих инвесторов – вкладывать не как все
Секрет великих инвесторов – вкладывать не как все
Правила игры
Обвалы на бирже – лучший друг инвестора (при условии, что Вы инвестируете на долгие годы). Ведь каждое резкое падение цен означает, что активы можно теперь купить дешевле, чем раньше.
Элементы профессионального имиджа
Карьера
Мы судим о книгах по обложкам, а о людях — по одежкам. Это проверенный жизнью факт. Поэтому ваш имидж имеет огромное значение, если вы хотите найти работу и сохранить ее.
Пять признаков финансово грамотного человека Простые шаги к большим целям Двадцать мега-уроков, которые извлёк из своей жизни миллиардер Джон Рокфеллер Пятнадцать технических приемов продаж Почему Стив Джобс не слушал своих клиентов?
Бизнес-идея: Футболки со светящимся рисунком
Рынок услуг
Сегодня бизнес на изготовлении и продажи необычных футболок очень распространен не только в онлайн, но и в оффлайн.
Как наладить привлечение потенциальных клиентов при помощи видеомаркетинга Как начать цветочный бизнес: расходы, доходы, нюансы Бизнес-идея: студия дизайна интерьера Летний душ для дачи Бизнес-план: пчеловодство
Как всё успевать
Как всё успевать
Ресурсы
На полезных советах о том, как работать максимально эффективно, разнообразные бизнес-гуру заработали уже не один миллион долларов. Но люди читают книги и продолжают срывать дедлайны, опаздывать на встречи, не понимая, как совместить работу и личную жизнь.
Рынок жилищного строительства России: кризис пройден - впереди рост?
Рынок жилищного строительства России: кризис пройден - впереди рост?
Недвижимость
Общее снижение объемов жилищного строительства в России, ожидаемое по итогам 2017 года, нельзя назвать критическим: после прохождение «дна» кризиса, отрасль начала восстанавливаться.
Система Orphus