Налоговые вычеты: инструкция по применению

В кризис похудели кошельки многих россиян. В такой ситуации работающим гражданам особенно досадно "отдавать" государству 13% своего дохода. Однако в нашей стране существует механизм налоговых вычетов. Так, например, снизить налоговое бремя человек может при покупке квартиры, платном обучении и лечении. О том, как воспользоваться льготами, Bigness.ru рассказал адвокат Игорь Симонов.

По сути, налоговый вычет - это возвращенный налог на доходы. Так называемый НДФЛ (налог на доходы физических лиц) в России составляет 13%.

Налоговыми вычетами могут воспользоваться все резиденты РФ, которые платят подоходный налог. Резидентами являются граждане России, которые находятся на территории страны более 183 дней в году. Получить налоговый вычет могут даже работающие пенсионеры и студенты.

Об основных налоговых вычетах в интервью Bigness.ru рассказал адвокат Московской коллегии адвокатов «Князев и партнеры» Игорь Симонов.

Пожалуй, наибольший интерес у граждан вызывают  имущественные налоговые вычеты. Причем налоговые вычеты получает как продавец имущества, так и покупатель, рассказал адвокат.

При покупке имущества налогоплательщик вправе вернуть себе часть затрат на приобретение квартиры, машины, строительство нового жилья и пр.

Проще говоря, те, кто купил квартиру, могут вернуть себе 13% от ее стоимости, но не более 260 тыс. руб. При этом, сумма налогового вычета на жилье была увеличена совсем недавно, напомнил наш собеседник. Граждане, купившие или построившие жилье до 1 января 2008 года, могут вернуть себе только 130 тыс. руб.

Вернуть себе часть затрат имеют право также те, кто покупает квартиру в рамках ипотеки. Помимо собственно налогового вычета заемщики могут также рассчитывать на возврат денег по процентам по кредиту. Причем для ипотечных заемщиков сумма налогового вычета не ограничена.

Вместе с тем, возвращение себе части затрат на приобретение имущества дело довольно хлопотное, заметил Игорь Симонов. Получать вычет можно либо в ИФНС (Инспекции Федеральной налоговой службы) по месту жительства, либо по месту работы.
В ИФНС подать документы нужно по окончании года, работодателю - до окончания года.

В налоговую службу необходимо предоставить документы, подтверждающие право собственности, платежные документы, а также справку о доходах.

Для получения денег на работе, соответствующие документы а также заявление на получение вычета необходимо принести в бухгалтерию.

Вычет при покупке жилья может быть использован только один раз, подчеркнул наш собеседник.

При продаже имущества (в том числе недвижимости), человек получает доход, а, соответственно, должен с этого дохода уплатить налог, напомнил адвокат Игорь Симонов. Однако государство идет на некоторые уступки своим гражданам: если человек владел имуществом более трех лет, он освобождается от уплаты подоходного налога.

Если же имущество находилось в собственности менее трех лет, то  налогооблагаемая база (то есть полученный доход) уменьшается только на 1 млн руб. С остальной суммы налог должен быть уплачен.

Например, если собственник продал квартиру, которой владел менее трех лет, то из полученных от продажи средств он должен вычесть 1 млн руб. 13% от оставшейся суммы нужно уплатить в бюджет, пояснил наш собеседник. Если сумма сделки меньше 1 млн, платить налог не нужно, однако подавать налоговую декларацию все равно необходимо.

Вычет по доходам, полученным от продажи имущества, может применяться неоднократно, однако в календарном году - только один раз. То есть, если в течение года человек продал несколько объектов, то можно суммарно освободить от уплаты налога можно не более 1 млн руб. из полученного дохода по всем сделкам, или выбрав какую-то одну. С оставшегося дохода придется уплатить 13%.

Еще одной важной налоговой привилегией для россиян являются социальные налоговые вычеты. Налогоплательщик может вернуть себе часть расходов на платное лечение и обучение, напомнил эксперт. Социальные налоговые льготы, в отличие от имущественных, можно получить только в ИФСН.

Совокупный вычет, как за лечение, так и за обучение не может превышать 38 тыс. руб. То есть, налогоплательщик может рассчитывать на возврат не более 4,94 тыс. руб. (то есть 13% от 38 тыс. руб.)

Вычет за лечение предоставляется в отношении сумм, уплаченных за услуги по лечению в медучреждениях России, заметил адвокат МКА «Князев и партнеры». При этом вычет предоставляется по расходам на лечение также супруга (супруги), родителей и детей (до 18 лет) налогоплательщика.

Рассчитывать на вычет за обучение могут те, кто сам его оплачивает, а также родители (а или опекуны и попечители), оплачивающие обучение детей в возрасте до 24 лет. Вернуть себе часть расходов можно за обучение в любом учебном заведении, имеющем соответствующую лицензию, отметил Игорь Симонов.

В любом случае, о своих правах на льготы следует знать. Потому если Вы налоговый вычет не попросите, Вам его никто не предоставит, резюмировал наш собеседник.

Дарья Юрищева
Код для вставки в блог
Версия для печати  Версия для печати

Как ростовский агрохолдинг убивает село
Как ростовский агрохолдинг убивает село
Производство Аграрный сектор
"Правда.Ру" опубликовала новость о странных вещах, происходящих в Краснодарском крае и касающихся фермерских хозяйств.
Дольщики ЖК «Высокие жаворонки» снова идут в суд
Дольщики ЖК «Высокие жаворонки» снова идут в суд
Недвижимость
Дольщики недостроенного жилого комплекса «Высокие жаворонки» завтра рискуют столкнуться с новым обманом - на сей раз речь о судебном слушании по двум искам.
Обнуление и генеральная уборка своей жизни
Обнуление и генеральная уборка своей жизни
Правила игры
 В полный стакан воды не нальешь. Это один из основополагающих принципов любых перемен. Невозможно кардинально изменить жизнь и переписать историю на своем листе, если действовать исходя из неразобранного багажа опыта.
Как вежливо отказать
Как вежливо отказать
Правила игры
Всем нам в нашей жизни порой приходиться в чем-либо кому-нибудь отказывать по тем или иным причинам. Надо уметь по возможности делать это вежливо и красиво/
Десять качеств успешных людей
Десять качеств успешных людей
Карьера
Многие бизнесмены и знаменитости не владеют каким-либо специальным образованием в сфере своей занятости, они просто с самого начала были уверены в собственных начинаниях и шли к этому.
Десять качеств успешных людей
Карьера
Многие бизнесмены и знаменитости не владеют каким-либо специальным образованием в сфере своей занятости, они просто с самого начала были уверены в собственных начинаниях и шли к этому.
Десять правил успешного человека от мировых психологов Восемь ошибок при открытии своего дела Тринадцать полезных советов для убедительной речи Простой и честный мануал для тех, кто хочет добиться успеха в работе  Ваш успех - порядок в голове 
Золотые правила рынка услуг
Рынок услуг
Если вы не пытаетесь претендовать на длительные отношения с вашим клиентом, то вы теряете на этом деньги.
Бизнес-идея: Летнее кафе шатер Идея пассивного дохода: выращиваем фундук Бизнес-план: Выращивание редиса в теплицах Бизнес-план: Полировка автомобильных фар Разработка дизайна интерьера
Как развить самодисциплину? Пять мощных способов
Как развить самодисциплину? Пять мощных способов
Ресурсы
Вы можете развить самодисциплину подобно тому, как вы увеличиваете свою мышечную массу. Пусть пройдёт не одна неделя и не один месяц но, вы, в конечном итоге, добьётесь значительного прогресса.
Рынок жилищного строительства России: кризис пройден - впереди рост?
Рынок жилищного строительства России: кризис пройден - впереди рост?
Недвижимость
Общее снижение объемов жилищного строительства в России, ожидаемое по итогам 2017 года, нельзя назвать критическим: после прохождение «дна» кризиса, отрасль начала восстанавливаться.
Система Orphus